COS’È IL RATING BANCARIO

Il rating bancario è la valutazione del merito creditizio di un’impresa effettuata dalla banca per stabilire:

• se concedere un finanziamento,

• quanto concedere,

• e a che tasso.

È dunque uno strumento di gestione del rischio di credito, richiesto dai regolamenti di Basilea II e III, che impongono agli istituti di credito di quantificare la probabilità di insolvenza (PD, Probability of Default) di ogni cliente.

COME VIENE CALCOLATO

Il rating bancario si basa su tre pilastri di analisi, integrati in un modello di scoring interno.

1 Analisi quantitativa (bilancio)

Guarda i numeri dell’impresa, con focus su:

• Liquidità → Current ratio, Quick ratio

• Solidità patrimoniale → Debt/Equity, Leverage

• Redditività → ROI, ROE, ROS

• Capacità di rimborso → Cash flow operativo / Debiti finanziari

• Rotazione → tempi medi di incasso, pagamento, magazzino

Tradotto: la banca vuole capire se l’azienda genera cassa vera e se può sostenere i debiti.

2 Analisi qualitativa

Osserva aspetti non numerici, ma altrettanto determinanti:

• Esperienza e affidabilità del management

• Posizione competitiva nel mercato

• Settore di attività (stabile o ciclico)

• Prospettive future (piano industriale, governance)

• Trasparenza informativa (bilanci depositati, puntualità, chiarezza)

Qui la banca valuta se l’imprenditore sa dove sta andando o naviga a vista…

3 Analisi andamentale (storico dei rapporti bancari)

Riguarda il comportamento effettivo dell’azienda nel tempo:

• Rispetto delle scadenze

• Frequenza di sconfinamenti, assegni insoluti, rientri forzosi

• Movimentazione del conto corrente

• Utilizzo regolare o eccessivo delle linee di credito

Predispongo budget di tesoreria e piani di gestione della liquidità per garantire equilibrio finanziario e capacità di reazione a eventuali tensioni di cassa.
Questo lavoro consente di rafforzare la struttura finanziaria dell’impresa e di creare le condizioni per migliorare il rating creditizio, facilitando un accesso più efficiente al credito e un dialogo più solido con il sistema bancario.

Parallelamente, valuto l’adeguatezza degli assetti organizzativi, amministrativi e contabili rispetto alla natura e alle dimensioni dell’impresa, in linea con le disposizioni normative sulla rilevazione tempestiva della crisi e la tutela della continuità aziendale.

Analisi di Bilancio e Performance Aziendale

Offriamo un servizio avanzato di analisi periodica dei bilanci per monitorare costantemente la salute economica, patrimoniale e finanziaria delle aziende. Il nostro obiettivo è trasformare i dati contabili in informazioni strategiche, utili per prendere decisioni consapevoli e guidare la crescita dell’impresa.

Cosa comprendono le nostre analisi

• Valutazione della solidità patrimoniale: capire quanto l’azienda è sicura e autonoma finanziariamente.

• Monitoraggio della liquidità: analizzare la capacità di far fronte agli impegni a breve termine.

• Controllo della redditività: misurare l’efficienza operativa e il ritorno sugli investimenti.

• Indicatori chiave di performance (KPI): trasformiamo i numeri in parametri utili per confronti periodici e benchmarking.

Il nostro approccio

Non ci limitiamo a leggere i bilanci: interpretiamo i dati, individuiamo trend, punti di forza e criticità, fornendo report chiari e immediatamente utilizzabili dai manager per decisioni strategiche e operative.

Con la nostra analisi di bilancio, il dato contabile diventa uno strumento concreto per il successo aziendale